În medie, un procent de aproximativ 50% din prețul final afișat pentru combustibil in benzinării sunt, de fapt, accize și TVA impuse de stat și predispus pentru colectare. Din acest motiv, rambursarea TVA este extrem de importanta și nu at trebui ignorata deoarece ajută firmele să-și deducă considerabil cheltuielile la combustibil.
Dacă aveți o firmă de transport, sunteți plătitor de TVA, și desfășurați activități în afară României, va puteți cere dreptul la rambursare TVA (totală sau parțială) pentru combustibilul consumat, taxe de drum, si alte servicii precum:
- Costuri de reparații ale vehiculelor (nu este valabil în toate țările)
- Diverse piese de schimb
- heltuieli de reprezentare
- Servicii de cazare la hotel (nu este valabil în toate țările)
- Servicii de catering
- Servicii de comunicare
- Costurile de telecomunicații și alte servicii
Însă, scopul pentru care se solicita rambursarea TVA trebuie să fie strict pentru desfășurarea activităților comerciale sau economice, după caz.
Prețul final afișat la combustibil, de exemplu, nu se modifică pentru persoanele ce nu au o formă juridică. Însă, pentru firmele de transport, respectiv persoanele înregistrate fiscal ce dețin firme și întreprinderi, TVA-ul se poate rambursa. TVA-ul este o taxă aplicată sau impozit indirect pe care consumatorul o plătește la achiziția finală a combustibilului. Orice firmă sau întreprindere plătitoare de TVA poate primi rambursare TVA daca a consumat combustibil pentru desfășurarea activităților profesionale si daca a alimentat cu combustibil în afara țării în care este înregistrată compania.
Cine poate solicita o rambursare?
Toate întreprinderile plătitoare de TVA, precum companiile de transport rutier de marfuri si care isi desfasoara activitatea pe teritoriul Uniunii Europene pot cere rambursări TVA pentru combustibil. Sumele pot fi considerabile pentru firmele ce folosesc mașini sau vehicule în desfășurarea activităților comerciale de transport de bunuri.
Unele companii aleg să nu solicite singure rambursarea pentru că nu cunosc suficient de bine legea, nu dețin cunoștințele fiscale necesare sau nu știu exact dacă se încadrează pentru rambursare. Cea mai eficienta modalitate de rambursare este sa contactati firme specializate in domeniul rambursarii taxelor, in mod special, firme care lucreaza predominant cu companii de transport rutier.
În cazul în care nu știți dacă sunteți eligibil pentru rambursare, experții Edenred Finance vă pot ghida cu informații concrete în această direcție. Echipa noastră vă va ajuta să economisiți timp.
Pentru rambursare TVA, condițiile generale sunt:
- Sunteți plătitor de TVA în țara în care este înregistrată firma
- Ați achiziționat servicii sau produse într-una din cele 31 de țări Europene specificate
- Serviciile sau produsele achiziționate au fost folosite în scop comercial și destinate activității comerciale a companiei dvs
- Nu desfășurați niciun fel de activitate comercială în țara din care se solicită rambursarea de TVA
- Nu aveți sediu oficial în țările din care se solicită rambursarea de TVA
- Cheltuielile pentru care se solicită rambursarea trebuie să fie eligibile pentru deducere (e.g. taxe de drum, combustibil, diurnă, reparații vehicul, parcări)
- Valoarea totală de TVA solicitată trebuie să depășească 400 EUR*
În cazul în care nu sunteți convinși că firma dvs. este calificată pentru rambursare, experții noștri în rambursări TVA și legislație fiscală europeană vă stau la dispoziție cu informații actualizate menite să vă ajute în emiterea unei solicitări cu șanse reale de aprobare si restituire TVA intr-un timp foarte scurt.
Procedura de rambursare a TVA pentru combustibil
Rambursarea TVA la combustibil pentru firmele de transport mărfuri stabilite în alt stat membru decât statul membru de rambursare este o procedură aprobată de către Directiva UE și se aplică identic în toate statele incluse în Uniunea Europeana.
Pentru a solicita rambursarea TVA ANAF, compania dvs trebuie să îndeplinească anumite criterii de eligibilitate. Va prezentam o listă de verificări pentru a vă ajuta să determinați dacă sunteți eligibil:
Criterii esențiale pentru rambursarea TVA ANAF:
- Plătitor de TVA: compania dvs trebuie să fie înregistrată ca plătitoare de TVA în țara în care este înființată.
- Achiziții eligibile: trebuie să fi achiziționat bunuri sau servicii pentru care poate fi solicitată o rambursare externă a TVA dintr-una dintre cele 31 de țări din Europa.
- Utilizare comercială: bunurile sau serviciile achiziționate trebuie să fie utilizate în scopuri comerciale de către compania dvs.
- Fără activitate locală: nu trebuie să desfășurați activități comerciale în țările din care solicitați rambursarea TVA.
- Reprezentanțe absente: nu trebuie să aveți reprezentanțe permanente în țările din care solicitați rambursarea TVA.
- Documentație: Trebuie să dețineți facturi și chitanțe emise pe numele companiei dumneavoastră pentru a dovedi achizițiile eligibile.
Desi procedura de rambursare TVA este identica in toate statele membre UE, firma ce solicita rambursarea trebuie sa indeplineasca toate conditiile impuse. In caz contrar, e posibil ca cererea dvs sa fie respinsa. Pentru fi sigur ca primiti restituirea de TVA ce vi se cuvine, experții noștri se vor ocupa de toate aspectele ce țin de legătura cu organele fiscale competente. Astfel, economisiți timp și nu trebuie să vă faceți griji că documentele completate pot fi greșite sau că nu îndepliniți condițiile necesare pentru rambursare.
Timp de așteptare pentru rambursare
Pentru recuperarea TVA din alte țări, nu există un timp standard de așteptare valabil pentru toate companiile din România. Procesul de rambursare are o durată specifică, indiferent dacă societatea își solicită singură TVA-ul sau apelează la o altă companie specializată. Timpul efectiv de rambursare variază în funcție de procedurile autorității fiscale competente. Din experiența Edenred Finance, termenul de recuperare este, în general, estimat între 4 și 8 luni. De asemenea, solicitări suplimentare din partea autorității pot prelungi perioada de așteptare.
Edenred Finance poate reduce timpul de așteptare pentru rambursarea TVA la doar 2 zile lucrătoare cu serviciul nostru de rambursare TVA RAPID. Ne vom asigura ca, inca de la inceput, toate documentele, inclusiv facturile transfrontaliere, sunt complete. Vom gestiona prompt orice erori, simplificand astfel intregul proces. Cu expertiza noastră ca specialist extern în rambursarea TVA, plata este efectuată rapid direct în contul companiei dvs. Acest sistem eficient de rambursare minimizează întârzierile și îmbunătățește fluxul de numerar.
Cât durează procesarea unei cereri de rambursare a TVA pentru combustibil?
Termenul de procesare a unei cereri de rambursare TVA variază și depinde de mai mulți factori. Primul pas în soluționarea cererii în timp util e corectitudinea informațiilor furnizate. Dacă toate documentele au fost justificate și trimise corect, termenul de recuperare TVA combustibil extern poate fi mai rapid.
Însă, procesul va fi întârziat dacă documentele furnizate prezintă erori și trebuie corectate. Autoritățile fiscale își propun un interval de procesare ce pornește de la câteva săptămâni și poate ajunge la câteva luni, în funcție de volumul cererilor primite si schimbarilor fiscale ce pot aparea pe parcurs.
Deși recuperarea TVA combustibil extern este posibilă și pe cont propriu, respectarea legislației și completarea corectă a documentelor pot fi provocatoare. Pentru a vă asigura o experiență facilă și a maximiza șansele de succes, este recomandat să apelați la un consultant specializat. Un consultant experimentat vă poate oferi transparență, flexibilitate și, în anumite cazuri, servicii de rambursare rapidă în doar câteva zile lucrătoare.
Ce documente sunt necesare pentru a solicita rambursarea TVA-ului la combustibil?
Pentru a solicita rambursarea TVA-ului la combustibil, veti avea nevoie documente justificative specifice. În general, cererea de rambursare ar putea să mai conțină și:
- Facturile de achiziție combustibil în original pe numele companiei. Acestea trebuie sa contina informatii aditionale precum cantitate combustibil, preț, TVA total plătit
- Alte facturi care se incadreaza in rambursarea de TVA (diura, taxe drum, taxe parcari, service auto daca e cazul)
- Certificatul de înregistrare fiscală
- Atestare la autoritatea fiscală
- Certificatul de înregistrare în scopuri de TVA care confirmă faptul că firma este plătitoare de TVA
- Registre de vehicule, rapoarte de activitate
- Alte documente specifice precum declarații, contracte de transport, registre de kilometri
Nu toate firmele și persoanele juridice vor depune aceleași documente pentru recuperare TVA motorină. În anumite cazuri – și în funcție de specificul companiei dvs. – poate fi nevoie de mai multe sau de mai puține documente. Deși aceste informații le puteți afla de la ANAF, e posibil să nu fie de ajuns. Astfel de proceduri implică termeni tehnici, legi în permanentă schimbare, dar și acte ce pot crea confuzie și frustrare. Atunci când documentele sunt trimise greșit, cererea de recuperare TVA motorină vă poate fi respinsă și va trebui să reluați procesul. Un aspect foarte important este termenul de depunere a cererii care nu trebuie depășit.
Pentru a preveni astfel de neplăceri, soluția ideală e să apelați la un serviciu de rambursare rapidă. Experții noștri sunt alături de voi cu sfaturi și acțiuni ce vă vor ajuta să vă recuperați TVA-ul în doar două zile lucrătoare. Tot ce trebuie sa faceti e sa pregatiti documentatia urmand ca specialistii nostri sa se ocupe de depunerea cererii si efectuarea platii.
Dacă ați decis să depuneți solicitarea fără ajutor specializat iar cererea v-a fost respinsă, trebuie să aveți în vedere că va trebui să reluați întreaga procedură și să redepuneți actele pentru rambursare. Pentru a evita astfel de neplăceri și pentru a vă asigura că nu pierdeți banii care vă sunt cuveniți, specialiștii Edenred Finance vă stau la dispoziție. Contactați-ne pentru mai multe detalii cu privire la rambursarea de TVA pentru combustibil.